有效掌握及降低風險係金融業永續經營之關鍵因素，尤其近年來陸續發生的金融危機事件，更加突顯風險管理之重要性。為促進本公司及各子公司之健全經營，將可能產生之風險控制在合理且可承受之程度內，本公司持續強化各子公司風險控管機制，以期達到風險與報酬之最佳配置，並維持適當之資本適足率。

國票金控董事會核定集團風險管理政策，由高階管理階層執行董事會核定之政策，明訂足以辨識、衡量、監督及控制各類風險之程序。

本公司及各子公司從事各項業務時所涉及之各類風險，均應納入風險管理之範疇，包括但不限於資本適足性、信用風險、市場風險、大額暴險、流動性風險、投資風險、作業風險及氣候相關風險等。本公司及各子公司於執行各項風險管理程序時，除須符合主管機關相關規定外，悉依本公司風險管理辦法之規範辦理。
 

• 資本適足性管理
  為確保財務及業務之正常運作，本公司及各子公司應維持適當之資本適足性，本公司之集團資本適足性比率不得低於100%；銀行子公司之資本適足性比率不得低於10.5%；票券子公司之資本適足性比率不得低於 10%；證券子公司之資本適足性比率不得低於200%。
• 信用風險管理
  透過限額管理及授信審議等管理機制，控管信用風險。
• 市場風險管理
  透過限額管理、投資審議及停損等管理機制，控管市場風險。
• 大額暴險管理
  透過限額管理、授信審議及投資審議等管理機制，控管大額暴險。
• 流動性風險管理
  資產或負債不宜過度集中，並應保持資金來源多元化。
• 投資風險管理
  長期投資評估報告應有獨立之風險管理單位或稽核單位會簽意見。
• 作業風險管理
  建立嚴謹之內部控制制度，並透過內部稽核及法令遵循制度，減少作業風險發生之機率。
• 氣候相關風險管理
  建立相關之管理機制，以降低氣候變遷對整體營運之影響。

國票金控董事會為氣候相關議題的最高治理單位，轄下設置「永續發展委員會」，負責監督金控及子公司永續發展與氣候風險與機會之相關重要策略，包括將氣候變遷風險納入風管政策、取得綠建築標章、執行溫室氣體盤查與推動碳排放減量目標等，並定期向董事會提報氣候變遷相關議題及執行情形。

本公司認為氣候相關財務揭露有助於金融市場穩定，故遵循TCFD 框架逐步確立氣候治理機制。為能有效達成目標，本公司已將氣候變遷相關風險議題納入公司策略、推動永續行動，依本公司及子公司不同之業態進行氣候風險與機會的鑑別和評估。氣候議題考量面向有政策和法規、市場、技術、聲譽、實體風險、轉型風險等；氣候機會則考量資源效率、產品和服務、市場及韌性等面向。

氣候相關之風險經過本公司及各子公司風險管理單位鑑別、評估後，將陸續整合進傳統金融風險管理程序，並將原先風險管理之程序與機制納入氣候風險，依循內部控制三道防線制度落實氣候風險管理，以確實掌握國票金控集團受氣候風險之影響，並進一步採取減緩與調適行動以積極因應。
 

有關本公司資訊安全政策及資訊風險管理措施，請參照本報告書3.1 資訊安全。