鑑別利害關係人
國票金控相信利害關係人之認同與肯定係為企業永續發展之主要關鍵，透過內部各部門討論及問卷已鑑別出六大利害關係人族群，分別為股東/投資人、主管機關、員工、客戶、社區居民/公益團體及信評團體/同業。為落實環境永續發展及確保合作供應商能與本公司共同遵循並實踐企業社會責任，國票金控訂定「供應商永續採購政策」，新增供應商為利害關係人族群，故現今可區分為七大族群。
企業永續重大議題
2021 年10 月，GRI 發布了 GRI 準則 2021 年版 ( GRI Standards 2021 )，藉由準則的更新，提高對盡職調查和人權相關的評估。國票金控永續報告書重大主題係透過內部問卷調查方式，由永續經營委員會下之各工作小組蒐集相關資訊，再經由公司內部討論，選定相關主題並擬定管理方針。本公司已於 2022 年已針對選定之重大主題分別訂定短、中、長期目標及評量機制，故本年度並未重新辨識重大主題，而係沿用2022 年重大主題辨識結果，相關評估及鑑別流程如下：
蒐集及辨識
參考GRI準則 2021 年版，由永續經營委員會彙整金融業實務議題及同業關注議題，彙總作成本公司 16 項永續主題。
排序及後續評估
1. 由於永續經營委員各分組關注之議題不同，故細分為高階管理階層、公司治理、社會關懷、環境永續、永續金融、責任投資及責任金融、TCFD小組填寫內部衝擊性評估問卷，評估永續主題對公司造成的正面效益及負面影響之發生機率及影響程度進行評估。
2. 自收回之問卷分析各永續主題之正負面發生機率及正負面影響程度後，計算出永續主題之衝擊程度總分，按照分數大小進行排序，作為國票金控判斷永續議題重大性之依據。
確認重大主題
本公司依永續主題矩陣圖分析結果，選擇排序前七項納入永續重大主題。考量永續金融及氣候變遷議題的重要性日益提升，本公司近
年來積極回應氣候變遷可能產生之影響，並依永續金融政策推動永續投融資商品，故經決議另增列「永續金融」及「氣候變遷因應」為
永續重大主題。
企業永續議題重大性分析
重大主題：風險管理
| 營運重要性 (正負面衝擊) |
政策與承諾 | 行動方針 | 目標訂定 | 評量機制 |
|---|---|---|---|---|
| 正面影響: 金融業永續經營的關鍵在於有效掌握和降低風險，近年來的金融危機事件更加突顯風險管理之重要性。制定完善的風險管理計畫有助於提升營運韌性，使企業免受危機事件的影響，同時對集團聲譽和業務達正面影響。 負面衝擊: 金融市場動態牽一髮動全身，若未能有效執行全盤風險監控及風險預測，恐導致企業無法因應單一事件引發之連鎖效應或系統性風險，進而影響營運績效甚至長期競爭力。 |
國票金控風險管理政策涵蓋目標、範疇及管理程序等，並依各類風險不同屬性，訂定各類風險管理原則及限額；集團訂有風險管理指導準則，透過明確授權、分層負責規定及風險限額之設定，由國票金控及各子公司據以擬訂相關業務之風險管理程序及執行準則，以控管各類風險。 |
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本公司及子公司從事各項業務時，應辨識、衡量、監管及控制相關之風險，將可能產生之風險控制在合理之程度內，以達到風險與報酬之最佳配置，並維持適當之資本適足性。 |
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重大主題：公司治理與誠信文化
| 營運重要性 (正負面衝擊) |
政策與承諾 | 行動方針 | 目標訂定 | 評量機制 |
|---|---|---|---|---|
| 正面影響: 良好的公司治理架構和誠信倫理文化是企業永續發展的基石，更是金融機構核心價值，落實誠信文化可避免發生舞弊及貪腐事件，增進內外部對本公司之信任及信賴感。 負面衝擊: 若無法落實公司治理架構和制度，欠缺對誠信道德之重視，將增加各項管理成本、 減損企業競爭力，嚴重者將對本公司聲譽及營運產生重大負面影響。 |
國票金控集團已訂定公司治理相關規章，如「公司治理實務守則」、「誠信經營守則」及「永續發展實務守則」、「道德行為準則」、「董事會議事規則」等以強化董事會之運作效能及重視誠信經營。 |
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重大主題：綠色營運
| 營運重要性 (正負面衝擊) |
政策與承諾 | 行動方針 | 目標訂定 | 評量機制 |
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| 2050 淨零排放已成為國際趨勢，台灣也承諾並制定 2050 淨零排放路徑。為因應對氣候變遷，透過自身營運減碳措施如節能減碳、節水和垃圾減量可降低營運成本並提升業務韌性，進而對環境和經濟產生正面影響。然而，當企業紛紛大量採購綠電時，將導致綠電市場供應不足，且受到即將上路之碳費機制影響，可能增加營運成本。 | 本公司訂有「永續發展實務守則」及「永續金融政策」，實踐發展永續環境，以追求集團永續成長及與環境共好；另積極響應聯合國永續發展目標SDGs 第 13 項之氣候行動，遵循國際永續金融倡議及金管會「綠色金融行動方案3.0 」及「上市櫃公司永續發展行動方案」，設定減碳目標、策略及具體行動計畫，及加強溫室氣體 排放資訊揭露，邁向淨零目標。 |
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重大主題：人才的吸引與留任
| 營運重要性 (正負面衝擊) |
政策與承諾 | 行動方針 | 目標訂定 | 評量機制 |
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| 正面影響： 透過公平、合理的薪酬福利制度、完整的教育訓練、順暢的升遷管道，網羅優秀人才，並深入校園尋找潛力新星，建立人才永續發展計畫，打造有競爭力及未來發展性之職場。 負面衝擊： 若未能持續強化留才及育才，恐致招募不易、人才流失及人力斷層等問題，對於企業永續經營產生不利影響。另外為加強員工福利及在職訓練，致使相關人力成本上升。 |
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重大主題：法令遵循
| 營運重要性 (正負面衝擊) |
政策與承諾 | 行動方針 | 目標訂定 | 評量機制 |
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| 正面影響: 金融業為高度監理行業，本公司重視並管理各項風險，落實法令遵循管理，確保企業遵循相關業務法令，降低營運風險、受裁罰風險提升經營績效以及社會認同。 負面衝擊: 若未能掌握最新法規訊息並於集團內部確實執行，將致違法風險大增，提高客戶求償及訴訟可能，並損及企業形象及聲譽。 |
本公司制定法令遵循制度執行準則以及防制洗錢與打擊資恐計畫據以執行，並配合國內外規範適時更新。 |
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每年按季定期召開四次法遵會議及每半年二次集團防制洗錢及打擊資恐會議，宣達重要法令並進行案例研討；追蹤確認各子公司於承作業務時確實考量承作行為對環境及社會影響，將永續發展落實至業務評估決策流程，促使客戶於企業經營更重視環境保護、氣候變遷、人權等企業責任，以有效促成永續發展，並發揮本公司之環境與社會影響力。 |
重大主題：資訊安全與客戶隱私
| 營運重要性 (正負面衝擊) |
政策與承諾 | 行動方針 | 目標訂定 | 評量機制 |
|---|---|---|---|---|
| 正面影響: 國票金控集團高度重視資訊安全，因近年來金融犯罪和駭客攻擊事件頻頻發生，若員工對於資安的認知不足或軟硬體設備資安防護能力不夠，可能大幅增加整體營運的風險。透過強化個人資料防護和管理，可降低公司損失，保障客戶權益並提升滿意度，增加信賴。 負面衝擊: 因近年來金融犯罪和駭客攻擊事件頻頻發生，若員工對於資安的認知不足或軟硬 體設備的資安防護能力不夠，可能大幅增加整體營運的風險。 |
國票金控集團為促進關係企業資訊業務與相關資訊資產之安全，發揚自律精神，防範資訊處理作業過程發生影響資訊及系統機密性、完整性及可用性之安全事件，以及確保資訊處理作業能安全有效地運作，係由資訊處負責整體資訊安全規劃及管理，集團旗下之國際票券、國票證券、國票投顧、國票期貨內部亦訂定「資訊安全政策」以茲遵循。 |
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重大主題：永續金融
| 營運重要性 (正負面衝擊) |
政策與承諾 | 行動方針 | 目標訂定 | 評量機制 |
|---|---|---|---|---|
| 正面影響: 順應永續金融發展趨勢，引導資金流向永續發展相關項目，善盡金融機構核心職能，達成環境、經濟與社會之永續經營。本公司與各子公司皆相當重視投融資標的永續表現，亦認為將 ESG 相關議題納入投融資前後之分析及管理能夠有效降低風險。 負面衝擊: 如未掌握永續投融資趨勢發展，或公司內部未建立完整作業制度及評估機制，恐 因此失去商機及佈局投資機會，致公司績效及長期競爭力下滑。 |
本公司參考聯合國責任投資原則及責任銀行原則，將環境、社會與公司治理（ ESG ）相關議題納入投資及融資政策考量，增進公司、股東及客戶之總體利益。子公司依據本公司之「永續金融政策」另制定「責任金融準則」及「責任投資準則」，作為公司於承作商業本票保證、承銷業務及進行投資時，執行ESG 風險控管之依據。 |
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重大主題：氣候變遷因應
| 營運重要性 (正負面衝擊) |
政策與承諾 | 行動方針 | 目標訂定 | 評量機制 |
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| 正面影響： 國票金控集團深刻認識到氣候變遷帶來的風險與潛在衝擊，隨著企業對氣候風險意識的提升，本公司積極加強與投融資對象議合，有利增強核心業務韌性和風險應變能力。 負面影響: 極端氣候造成之實體風險對企業營運的直接衝擊，以及轉型風險（ 如高碳排產業被徵收碳費）等影響，進而提高營運成本及與投融資對象溝通議合成本。 |
本公司依照國際金融穩定委員會氣候相關財務揭露工作小組（TCFD）建議揭露之框架，訂定治理、策略、風險管理及指標和目標之四大核心構面，以提升整體氣候韌性。 |
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